炒股赚钱需要交税吗个人炒股都需要交哪些税费

2024-04-11 11:05:54 512

炒股赚钱作为一种投资收益，在税收方面自然有其相应的规定。对于个人投资者而言，了解炒股收益涉及的税费，不仅是遵守法律法规的必要，也是合理规划个人财务的重要一环。本文将详细解析个人炒股需要缴纳的税费种类及其计算方式，帮助投资者在享受股市收益的同时，合理履行纳税义务，实现财富的稳健增值。

炒股赚钱需要交税吗

炒股赚钱了需要缴纳税款，炒股主要涉及交易环节缴纳印花税，持有期间取得股息红利需缴纳的“利息、股息、红利所得”个人所得税以及转让股票取得的收益需要缴纳的“财产转让所得”个人所得税，但对境内上市公司股票转让暂免征收个人所得税。

个人投资者投资股票，转让股票时需要按照证券交易应税项目缴纳印花税，纳税人投资A股，证券交易印花税是单边征税，仅出让方交税。证券交易印花税税率为成交金额的千分之一。

证券交易印花税无论投资者转让价款是否高于购入价款(无论是否赚钱)，均需要按照成交金额的千分之一缴纳印花税。

投资者持有股票期间，取得的上市公司发放的现金股利，涉及按照“利息、股息、红利所得”缴纳个人所得税，税率为20%。根据持股期限，可以享受一定的优惠政策，根据《财政部国家税务总局证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》(财税2015年101号)文规定，个人从公开发行或转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，对取得的股息分红所得暂免征收个人所得税。个人持股期限在1个月(含)以内的，取得的股息红利所得全额计入应纳税所得额，个人持股期限超过1个月不超过1年(含)的，其取得的股息红利所得减按50%计入应纳税所得额，上述所得统一适用20%税率计征个人所得税。

即投资者持股期限超过1年的，免征股息红利税;持股期限超过1个月1年(含)以内的，减半征收，可以理解为10%税率;持股期限不超过1个月(含)的，全额征收，税率为20%。

但是，上市公司发放股息红利时，并不直接扣税，而是等到投资者转让股票时，由证券登记结算公司根据其持股期限计算应纳税额，由证券公司等股份托管机构从个人资金账户中扣收并划付证券登记结算公司，证券登记结算公司应于次月5个工作日内划付上市公司，上市公司在收到税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳。

转让股票取得的所得，属于财产转让所得，但是根据《财政部国家税务总局关于个人转让股票所得继续暂免收个人所得税的通知》(财税1998年第61号)规定，对境内上市公司股票(不包括限售股)转让所得免征个人所得税。

转让限售股按照财产转让所得缴纳个人所得税，以每次限售股转让收入，减除股票原值和合理税费后的余额为应纳税所得额。

限售股转让应纳税额=应纳税所得额×20%=(限售股转让收入-限售股原值-合理税费)×20%

个人炒股都需要交哪些税费

个人买卖股票需要缴纳的税种包括印花税、佣金、过户费和委托费等。印花税是按照实际成交价格计算，计算公式为：应纳印花税税额=证券市场当日实际成交金额×适用税率，目前适用税率为1‰。佣金则是根据浮动成交金额收取，最低收取标准是5元。过户费和委托费则是特定情况下收取的费用。同时，对于个人在上海、深圳证券交易所转让上市公司股票获取的所得，暂免缴纳个人所得税。

1、印花税

只在股票卖出时才会收取，也就是单向收取，要按照卖出金额的万分之5进行计算收取，如果卖出1000元的股票，需要交0.5元的印花税，如果卖出1万元的股票，需要交5元的印花税，印花税率只能由国家进行调整。

只有进行股票交易才会有印花税，基金，可转债等是没有印花税的。

2、红利所得税

A股的股票是有分红的，针对每年进行分红的股票，后期如果我们想要卖出获得分红的股票，是要按照持有时间进行交税。

对于分红的股票，如果个股持有时间不足一个月的，卖出股票后则会扣除20%的红利所得税;

个股持有时间在一个月以上但不足一年的，卖出后会扣除10%的红利所得税;

个股持有时间超过一年的，卖出后不会扣除红利所得税。